Как вернуть налог за учебу в институте

Содержание

Как получить налоговый вычет 13% за учебу

Как вернуть налог за учебу в институте

Законодательство Российской Федерации позволяет получить возврат 13 процентов за обучение тем людям, которые имеют официальную работу и получают заработную плату, а также платят за учебу в институте или колледже.

При этом оплата может быть как за свою учебу, так и за обучение детей и ближайших родственников.

В этой статье мы рассмотрим вопросы о том

  • откуда берутся деньги на возврат;
  • кто может воспользоваться правом социального вычета;
  • где нужно учиться;
  • какую сумму денег можно вернуть;
  • сколько раз и за сколько лет можно получить повторный возврат;
  • что нужно для получения вычета.

Что такое возврат 13% за учебу

От всех денег, получаемых работающим гражданином, государство забирает часть в виде налога. Эта сумма составляет 13% от общего дохода. Как правило, бухгалтерия предприятия удерживает подоходный налог самостоятельно, то есть человек этих денег на руки не получает.

Социальный вычет дает возможность вернуть часть уплаченных денег в виде подоходного налога. Получается, что человек может получить часть того, что уже заплатил ранее. Соответственно, если гражданин не имеет официального трудоустройства или не платит НДФЛ, то возвращать ему просто нечего.

Кто может вернуть деньги

По законодательству имеют право на возврат 13% за уже оплаченное обучение:

  • граждане РФ, которые самостоятельно оплачивают свое образование;
  • родители, братья, сестры или опекуны, оплачивающие в различных учебных заведениях очное образование детей, возраст которых не превышает 24-х лет.

При этом каждый человек из этой категории должен иметь работу, на которой ему платят заработную плату и, соответственно, удерживают подоходный налог.

Вы можете посмотреть этот видеоурок или продолжить чтение статьи.

Что делать, если учится муж или жена

Если свое образование муж или жена оплачивают самостоятельно, и при этом имеют официальный источник дохода, то в этом случае можно получить вычет за себя на общих основаниях.

А вот если муж оплачивает обучение жены или наоборот, то в этом случае получить возврат не получится. В законодательстве не прописана такая возможность.

Если оба супруга работают, а учится только один из них, то обязательно нужно оформлять и договор на обучение, и квитанции по оплате именно на него. Муж может выдавать деньги на образование жены или оплачивать ее обучение, но в квитанциях должна быть указана фамилия жены.

Где можно обучаться

Важным условием для возврата НДФЛ является статус учебного заведения. У него обязательно должны быть:

  • лицензия о праве вести образовательную деятельность;
  • подписанный договор с учащимся об оказании образовательных услуг.

Какие же образовательные организации сюда относятся:

  • платные школы и высшие учебные заведения;
  • образовательные курсы для взрослых (обучение иностранным языкам, автошколы, курсы повышения квалификации);
  • дополнительное образование для детей (спортивные секции, музыкальные и художественные школы и кружки).

Налоговый вычет можно получить не только в государственных учебных заведениях, но и в частных. Также есть возможность вернуть деньги при получении образования за рубежом.

Сколько денег можно вернуть за обучение

Самое важное при возврате денег – определение их количества.

Источник: https://nalog-prosto.ru/vozvrat-13-protsentov-za-obuchenie/

Как вернуть деньги за обучение через налоговую 2018

Налоговый вычет за обучение – федеральный социальный проект, позволяющий частично возместить одноименные траты. Так называют необлагаемую налогами долю дохода или право получить возврат средств, выплаченных за учебу в объеме, обозначенном законодательно.

Согласно с отечественным правом, родители могут вернуть до 13% трат, понесенных на обучение детей в таких заведениях, как детский сад, университет, школа и др.
Вычет полагается тем лицам, которые официально трудоустроены и лично вносили платежи.

Как вернуть деньги за обучение через налоговую в 2018

Возместить финансы, израсходованные на образование, можно за тот год, в котором проводилась оплата целевых счетов. Обязательно соблюдение следующих условий:

  • Льгота распространяется на своих детей младше 24 лет. Для опекунов и попечителей возрастной лимит подопечного – 18 лет;
  • Вернуть деньги можно, если учеба проходит на очной форме;
  • Договор с университетом (школой, детским садом и т.п.) заключен на имя отца или матери;
  • Для того, чтобы получить возврат средств, все квитанции должны свидетельствовать о том, что деньги внесены родителем.

Возврат средств за посещение занятий в вузе возможен лишь в размере, не превышающем суммарное удержание налогов в текущем периоде.

Рассматриваемая категория регламентируется ст. 219 ч. 2 Налогового кодекса Российской Федерации. В соответствии с его положениями, вернуть деньги можно в размере 13% от средств, потраченных в течение года, однако не больше предельного размера, составляющего 50 тысяч рублей.

Таким образом, если пятилетнее обучение оплачено единым платежом, возмещение можно получить лишь за тот год, в котором произведен расчет, в пределах 6500 рублей.

Требовать вычет в отчетном году разрешается за три предыдущих периода. Например, в 2018 г. допускается возврат средств, потраченных на учебу в 2014-2016 гг. Получить возмещение затрат на вуз в текущем году также не получится. Например, за университет заплатили в 2018 г., поэтому декларацию подавать нужно не ранее 2018 г.

Если в декларируемом периоде заработная плата составляет менее 50 тысяч рублей, то вернуть деньги в полном объеме невозможно, поскольку начислений будет недостаточно, чтобы сформировать вычет. Остаток положенного возмещения на следующий год не переносится.

При недостаточности зарплаты одного родителя для того, чтобы запросить деньги за вуз в размере, предусмотренном федеральным законодательством, оформить оставшуюся сумму можно на второго.

Детские сады, за редким исключением, являются платными заведениями. В договоре, заключаемом при оформлении, указывается перечень оказываемых услуг: питание, присмотр, медицинское сопровождение и образование. Именно стоимость последних подлежит возмещению в размере до 13%. На иные статьи затрат льгота не распространяется.

Налоговый вычет за обучение ребенка в вузе

Имеют право получить вычет те, кто оплатил поступление своих детей в вуз (очная форма). При этом их возраст не должен превышать 24 лет.

Договор, оформляющийся при поступлении в университет, заключается с одним из родителей, но на обучение ребенка. Не имеет значения, кто именно его подписывал, вычет может потребовать любой из них. Исключением является ситуация, когда отец и мать разведены. Тогда во всех бумагах следует указывать данные именно того человека, который впоследствии намерен получить возврат денег за обучение в институте.

Если, при поступлении в вуз, договор оформлялся на имя студента, право вернуть деньги за родителями остается.В случае, когда студент посещает университет и подрабатывает, имеет смысл заключать контракт одновременно на него и одного из родителей. Право получить вычет при этом будут иметь оба фигуранта договора. Отец или мать смогут возместить деньги в размере 13% от величины, не превышающей 50 тысяч рублей, для ребенка же расчетное ограничение составляет 120 тысяч рублей.

Граждане Российской Федерации не ограничены в праве свободно выбирать вуз, в котором намерены учиться. Норма закона, предписывающая налоговый вычет, относится и к тем, кто в качестве альма-матер избрал иностранный университет.

В подтверждение следует предоставить копию лицензии, свидетельствующей об оказании университетом образовательных услуг в соответствии с законодательством страны, где проводится учеба. Кроме того, запрашивая налоговый вычет, следует приложить договор и квитанции об уплате. Нотариальное заверение бумаг не требуется.

Как вернуть деньги за обучение в автошколе

Автошколы являются образовательными учреждениями. Это означает, что буква закона относится к ним полной мере. Если вы оплатили посещение сыном или дочерью курсов вождения, то можете претендовать на перерасчет налогов.

Налоговый вычет за обучение в автошколе в 2018 году оформляется по стандартной схеме, в отношении него действуют те же права и ограничения, что и на учебу в вузе, общеобразовательной школе или детском саду.

Вернут ли деньги за обучение при отчислении по собственному желанию

Согласно с пп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации имеет значение факт того, что были понесены расходы на образование. Это значит, что в случае отчисления из университета, в том числе — по собственному желанию, право на получение налогового вычета не исчезает.

Читайте также  Можно ли вернуть посылку обратно отправителю

Какие документы нужны чтобы вернуть деньги за обучение

Для получения налогового вычета необходимо собрать следующий пакет документации:

  • Декларация 3-НДФЛ за каждый год;
  • Паспорт;
  • Справка 2-НДФЛ за все годы;
  • Заявление о возврате налога на доходы физических лиц;
  • Квитанции или иные свидетельства фактов внесенных платежей;
  • Договор, заключенный с учебным заведением;
  • Свидетельство о рождении.

Обычно перечисленных оригиналов достаточно, однако в некоторых случаях может потребоваться дополнительная информация:

  • Лицензия учебного заведения;
  • Выписка из приказа;
  • Подтверждение очной формы получения знаний;
  • Свидетельство о браке.

Как правило, собрать дополнительные документы не является сложной задачей.

Как вернуть часть денег за обучение

Чтобы учеба стала менее затратной, по законодательству можно вернуть часть средств, уплаченных в университет. Алгоритм действий следующий:

  • Собирается пакет официальных бумаг, необходимых для того, чтобы получить деньги;
  • Оформляется налоговая декларация 3-НДФЛ (в которой указывается сумма денег, внесенная в вуз);
  • Заполняется заявление на возврат средств, внесенных за учебу в университете;
  • Собранный комплект бумаг подается в орган налоговой инспекции после окончания календарного года, за который нужно вернуть деньги.

После подачи документации в налоговую инспекцию, она проверяется и, в случае отсутствия ошибок или нарушений, дается разрешение на возврат средств, потраченных налогоплательщиком на образование. Обычно данная процедура занимает 3-4 месяца, преимущественно за счет длительной верификации поданной информации об учебе в вузе фискальным органом. После подтверждения достоверности данных о понесенных тратах, производится возврат начисленного налога из бюджета.

Если у Вас есть вопросы, проконсультируйтесь у юриста Задать свой вопрос можно в форму ниже, в окошко онлайн-консультанта справа внизу экрана или позвоните по номерам (круглосуточно и без выходных):

Источник: https://feib.ru/dolgi/nalogovyj-vychet-za-obuchenie-rebenka-kak-vernut-dengi-za-obuchenie.html

Как получить налоговый вычет за обучение в 2018 году — пошаговая инструкция

Много людей не понимают, что такое социальное налоговое удержание, как получить налоговый вычет за обучение свое или детей. Основным условием получения компенсации за потраченные деньги на учебу, является гражданство страны, в которой проживаешь, а также работу с облагаемым налогом доходом.

Человек вправе рассчитывать на компенсацию по следующим видам обучения:

  • платный процесс подготовительной учебы ребенка, платные секции;
  • курсы иностранного языка;
  • получение навыков вождения в автошколе.

Налоговый вычет на обучение – что это такое?

Для полного понимания как вернуть налоговые вычеты с обучения, какой список документов нужен, дадим толкование этому понятию:

Налоговый вычет – это необлагаемая налогом часть дохода работника или служащего. Человек возвращает обратно уплаченный налог с расходов, которые понес в плате на образование. Иными словами работающий гражданин страны, платящий подоходный сбор произвел оплату собственного обучения или своего ребенка, близких родственников, может компенсировать трату до 13% от стоимости учебы.

Рассмотрим, за какие виды трат положена компенсация финансов при оплате за обучение:

  • работник учится самостоятельно, повышает свое образование: очный вид повышения уровня знаний, заочная форма, или вечерняя форма;
  • человек тратит деньги на ребенка в дневной форме учебы, пока ему не исполнится 24 года, потом компенсация не положена;
  • социальный вычет получают, обучая платно опекаемого ребенка, пока ему не станет 18 лет;
  • если опекаемый ребенок продолжает учиться по дневной форме, компенсация положена, пока ему не исполнится 24 года;
  • возврат трат за близкого родственника: сестра, брат.

Когда ребенок обучается в лицензированном заведении, за него можно получить возврат денег потраченных на его образование:

  • частные подготовительные школы детей перед школой;
  • детские садики;
  • обучение в институте (университете, академии, техникуме и. д.);
  • школы образования.

Порог максимальной суммы для произведения компенсаций, с которой происходит расчет, это 50000 руб. для своего ребенка или находящегося под опекой.

120000 руб. – это максимальная сумма, с которой производится расчет компенсации на собственное повышение образования, а также сестры или брата.

Обучение жены только за счет налогоплательщика, компенсация не положена.

Много людей желает знать, как рассчитать компенсацию, сумму возврата, рассмотрим пример расчета:

  1. Стоимость получаемого 2 образования в «универе» стоит 100 000 руб. учебный год. Время для прохождения образования три года.
  2. Человек для карьерного роста поступил в ВУЗ, полностью оплатил будущую учебу, это 300 000 руб.
  3. В конце учебы он обращается за компенсацией, ему делают возврат денег в сумме 15 тысяч 600 рублей, причина:
  • он ранее не обращался за компенсацией;
  • возврат денег фиксируется до 120 000 руб.;
  • 120 тыс.*13%=15тыс.600 руб.

Человек получил деньги полностью, так как на работе за период времени обучения с него высчитали 78 тысяч рублей. Когда оплата проводится за каждый год учебы, он мог бы рассчитывать на возврат 39 тысячи рублей. Через Госуслуги можно оформить документы для частичного возврата денег на учебу.

Важно! Социальный налоговый вычет – частичная компенсация трат граждан страны за дополнительное свое образование или образование детей и близких родственников: брата или сестры. Пользоваться вычетом может только человек, уплативший 13% сбор со своего дохода.

Есть категория людей, кому компенсация за учебу не полагается:

  • граждане, занимающиеся предпринимательской деятельностью;
  • домохозяйки и временно безработные люди;
  • человек, имеющий доход с неофициального источника трудового вознаграждения;
  • пенсионеры, проживающие исключительно на социальные выплаты, не подлежащие налоговому сбору;
  • люди, получающие трудовое вознаграждение по устной договоренности с работодателем, «в конвертах», не отчисляя налог.

Важно! Когда заведение, предоставляющее образовательные дисциплины не имеет лицензии государства на вид деятельности, отсутствует сертификация, налоговая инспекция вправе отказать в получении компенсации.

Возвращаем налоговый вычет за обучение ребенка в институте в 2018 году — пошаговая инструкция

Как получить налоговый вычет за обучение детей в вузе интересует жителей страны, на что НК в статье № 219 дает развернутый ответ. Имея квитанции оплаты и будучи гражданином страны человек, может рассчитывать на компенсационную выплату. Рассмотрим за учебу, в каких заведениях есть возможность получить налоговый вычет:

  • за образование получаемом в частном учебном заведении, в котором практикуется углубленное изучение дисциплин: физики, гуманитарных наук, математики;
  • учеба в дошкольном заведении рисованию, музыке, иностранному языку, другой науке, кроме содержания ребенка в детском саду;
  • возврат части потраченных денег на обучение ребенка в разных студиях, платных образовательных курсов;
  • если гражданин работает и повышает за деньги свою квалификацию на курсах института, заочная форма, ему полагается возврат потраченных средств до 13 процентов;
  • ребенок, учащийся за границей получающий высшее образование, не может получить компенсационную выплату, так как учебное заведение не имеет лицензии России, если такая лицензия есть, выплата полагается.

Главное для налоговой инспекции и реализации возврата денег, это одобрение государством деятельности учебных заведений, что выражается в их сертификации и лицензировании.

Много вопросов задают граждане о получении компенсационных выплат за разное время. Надо отметить, что в налоговой инспекции есть срок давности, который составляет 36 месяцев. Обычно получение знаний, длится около 5 лет, если соискатель налоговой компенсации подает заявление в конце учебы, он получит компенсацию за 36 календарных месяцев. Заявление на получение компенсационной выплаты надо подавать по истечению календарного года, иными словами дети учились в институте 2017 год, в январе 2018 года можно подать заявление на компенсацию трат за учебный 2017 год.

Большинство учебных заведений инициируют оплату за весь период, что не в интересах родителей, так как получить вычет можно только за максимально установленный лимит, который может быть превышен.

Делаем шаги для получения вычета:

  1. Необходимо заполнить декларацию (3НДФЛ, установленная форма), в конце календарного года.
  2. По форме 2НДФЛ в бухгалтерии организации, где работает соискатель налогового вычета получить документ, в котором указываются все налоговые сборы за текущий год.
  3. Сделать копию соглашения с образовательным центром, в котором обучаются дети или близкие родственники, в нем должны отражаться реквизиты учебного заведения, № лицензии. Если в процессе обучения сумма что указана в договоре, увеличилась, надо представить копию дополнительного документа указывающего на увеличение выплат за образование.
  4. Как получить налоговый вычет за обучение, когда оно проводилось для родных или подопечных детей, близких родственников, дополнительно делаем документы:
  • документ, подтверждающий очно/заочное образование, когда это не отражено в договоре;
  • свидетельство рождения, копии страниц паспорта ребенка;
  • копии страниц удостоверяющих опекунство;
  • копии справок доказывающих близкое родство.
  1. Готовим копии всех платежек, квитанций, которые оплачивались налогоплательщиком (кассовые чеки, ордера, платежные поручения).
  2. В ближайшее отделение налоговой инспекции представляем декларацию и копии всех документов, которые подтверждают траты физического лица на образование, они дают право на частичное возмещение затрат.

Налоговый вычет проводится от 30 дней, когда получены налоговой инспекцией все необходимые документы.

Налоговый вычет можно получить двумя способами:

Способ№1.Самостоятельная подача заявления и декларации 3НДФЛ в налоговый орган.

Способ№2.Получение компенсационной выплаты на работе от работодателя.

Способ №1

Преимуществом самостоятельного способа получения компенсационных выплат – возможность перечисления всей суммы на расчетный счет налогоплательщика.

Недостаток самостоятельного способа возврата налогового вычета – сложность оформления документов, заполнение декларации.

Подавать соискатель заполненную декларацию и пакет документов может тремя вариантами:

  • самостоятельно отнести пакет заполненных документов в региональную инспекцию налоговых сборов;
  • использовать ресурсы интернета, личный кабинет сайта ФНС, портал Гос. Услуг;
  • заказным письмом отправить в налоговую инспекцию.
Читайте также  Мошенники в вконтакте как вернуть деньги

Налоговые консультанты за символическое вознаграждение снимут бремя соискателя, как получить налоговый вычет за обучение, помогут заполнить все документы правильно.

Подавая документы через ресурсы интернета, надо иметь регистрацию и личный кабинет на сайте ФНС, получить логин и пароль от кабинета можно в региональной налоговой инспекции. Регистрацию для сайта государственных услуг и получения доступа к нему удаленно можно сделать в МФЦ расположенным рядом с налогоплательщиком.

Когда используя личный кабинет, пользователь загрузит все файлы с документами, система сообщит, что пакет документов принят на обработку, проверит правильность заполнения. Компенсационные деньги поступят на счет пользователя и налогоплательщика не раньше 30 дней, необходимых на обработку документации. Максимально документы рассматриваются не позже 120 дней с момента их подачи.

Способ №2

Преимущество получения вычета через работодателя – упрощенность всех действий, нет необходимости заполнения декларации, ходить в налоговую инспекцию. Налогоплательщик деньги не получает, с него некоторое время не будет удерживаться налог.

Для получения вычета через место работы, надо предварительно получить в региональной налоговой инспекции письменное подтверждение на получение компенсационной выплаты.

Документы для реализации 2 способа:

  • справка о праве получения льготы из налоговой инспекции;
  • договор, копия предоставляется в региональный отдел налоговой инспекции;
  • документы, подтверждающие оплату за получения знаний в учебном заведении.

Соискатель на работе пишет заявление на имя работодателя о зачете взимаемого с него подоходного налога, в счет вычета за образование. Теперь давайте рассмотрим, какие документы необходимы, чтобы получить налоговый вычет за обучение.

Как в налоговой получить деньги за учебу? — необходимые документы

Родители детей часто задаются вопросом, какие документы надо собрать для получения частичного возврата потраченных денег на обучение ребенка. Специалисты составили перечень документов, который надо представить в региональную инспекцию сбора налогов:

  1. Копии, заверенные все страницы паспорта или документа, который удостоверяет личность соискателя вычета.
  2. Документ формы 2НДФЛ, который показывает доход соискателя вычета, получают в бухгалтерии по месту работы. В налоговую инспекцию предоставляется оригинал документа.Важно! Если налогоплательщик в течение учебного года несколько раз менял работу, документ по форме 2НДФЛ нужно брать с каждого места, где он работал.
  3. Заявление на возврат налога за обучение (образец), в котором указывается счет соискателя вычета для выплаты компенсации. В налоговую инспекцию подается оригинал документа.
  4. Договор с заведением, предоставляющим образовательные услуги. Должна быть стоимость обучения в договоре, номер лицензии. Если этих данных нет, надо дополнительными документами подтвердить стоимость обучения и номер лицензии учебного заведения. В инспекцию предоставляют копии этих документов.
  5. Документы, подтверждающие оплату соискателем получаемого образования (чеки и другие документы).
  6. Когда компенсационная выплата оформляется за ребенка надо представить:
  • свидетельство рождения ребенка, заверенная копия;
  • справка, что ребенок проходил очное обучение, необходимо представлять оригинал в инспекцию;
  • иностранное получение знаний требует перевода всех документов, нотариальное подтверждение.

8. Соискатель вычета за обучение брата или сестры представляет в инспекцию:

  • копии свидетельств рождения свое и сестры;
  • документ из учебного заведения подтверждающий форму обучения;
  • все документы должны быть на русском языке, переводы нотариально подтверждены.

Копии документов надо подтвердить нотариально или самостоятельно, росписью на каждой странице копии, дополнительно сделать надпись «копия верна».

Возвращаем налоговый вычет за обучение в автошколе в 2018 году — пошаговая инструкция

Порядок получения соискателем вычета за обучение вождению в автошколе в 2018 году:

  • собрать весь пакет документов не забываем о сроке давности в налоговой инспекции;
  • пишем заявление по форме, предоставленной в налоговом органе;
  • заполняем декларацию;
  • необходимые документы передаем в региональное отделение налоговой инспекции.

После рассмотрения поданных документов в течение 30-120 дней будет начислен вычет за обучение в сумме 13% от стоимости обучения.

Необходимо понимать, что вычет за обучение в автошколе может получить соискатель если:

  • он гражданин страны и сам обучался вождению;
  • когда на права сдает брат или сестра;
  • родители или опекун, усыновитель обучающегося в школе студента.

Личное обучение налогоплательщика вождению в автошколе подлежит частичной оплате по вычету без ограничений.

Соискатель налогового вычета не ограничивается выбором страны, в которой желает обучаться. Учась в иностранном ВУЗе, надо предоставить его лицензию на обучение, документы подтверждающие статус ВУЗа. Все документы подаются в налоговый орган на русском языке, перевод должен быть нотариально подтвержден.

(2 5,00 из 5)
Загрузка…

Источник: https://jobvnet.ru/kak-poluchit-nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

Как вернуть 13% налогов за платное обучение ребенка

В одной из своих статей мы рассказывали о возможности возврата НДФЛ при продаже/покупке автомобиля, и упомянули о других случаях, в том числе и о том, что возможен возврат налога за обучение ребенка в институте на платной или полуплатной основе. Речь идет о 13%, возвращаемых вам государством, если вы совершали определенные траты на крупные покупки (квартира, ипотека), образование или лечение в качестве физического лица в течение текущего года. И если вы официально работаете, и за вас работодатель ежемесячно платит все налоги в бюджет.

Какие бывают налоговые вычеты, и как их получить закреплено в статье 219 НК РФ. В данной статье, нас будет интересовать  только возврат денег за образование, и возможно ли вообще это.

Да, такое возможно, даже в случаях, если человек оплачивает свое обучение, обучение своих детей, подопечных или других родственников, например, братьев и сестер.

Под такие налоговые льготы попадают далеко не все, кто проживает и обучается на территории РФ, и факт гражданства РФ не является определяющим в этом вопросе.

И так, узнав, что существует такая возможность, давайте подробней рассмотрим данный процесс и в частности в конце статьи приведем пример, какие документы для возврата подоходного налога за обучение нужны.

Кому положено

Перед тем как узнать, где и как вернуть деньги за обучение, давайте разберёмся, кто по закону может рассчитывать на такую привилегию.

В данный список входят следующие лица, имеющие право на социальный налоговый вычет:

  • гражданин, самостоятельно оплативший за себя любую форму обучения (очная, заочная, вечерняя и т.д.)
  • родители, оплатившие обучение своего ребёнка, возрастом до 24 лет, за дневную форму бучения
  • лица, оплатившие обучение за своих подопечных или приемных детей в возрасте до 18 лет по очной форме
  • лица, оплатившие обучение бывших подопечных, но в возрасте до 24 лет по очной форме
  • родственники, оплатившие обучение брата или сестры, возрастом до 24 лет по очной форме, и имеющие хотя бы одного общего родителя

Ко всему перечисленному нужно добавить, что оплата за обучение своего ребёнка из средств материнского капитала, не даёт право на дальнейшее возмещение НДФЛ.

Также те, кто рассчитывают на налоговый вычет, должны иметь статус резидента РФ, то есть налогоплательщики, которые постоянно проживают на территории РФ.

Список образовательных учреждений

Возврат подоходного налога за обучение ребенка происходит в том образовательном учреждении, которое имеет соответствующие лицензии государственного образца, но не каждое заведение даёт право на налоговый вычет.

Обязательным требованием является наличие лицензии или другого документа, отвечающего необходимым требованиям налогового кодекса, и такой статус и типы образовательных учреждений прописаны в законе РФ от 10.07.1992 №3266-1 «Об образовании».

Данный регламент указывает на то, что не только ВУЗы, но и другие учебные заведения входят в разрешенный список для возврата налогов, в том числе и коммерческие.

Список одобренных образовательных учреждений:

  • детские сады
  • школы
  • школы искусств
  • музыкальные школы
  • ДЮСШ
  • автошколы
  • курсы повышения квалификации
  • учебные центры службы занятости
  • центры изучения языков
  • и другое

И эти рамки не ограничиваются лишь муниципальными учреждениями, а захватывают даже и частные образовательные заведения, как российские, так и иностранные.

Размер и сроки

Если вы собрались возместить расходы на обучения, то об этом необходимо позаботиться заранее, так как сроки давности для подачи документов истекают через 3 года, после факта возникновения обязательств.

Денежную компенсацию можно получать после каждого года обучения и длиться это может на протяжении 10 лет. То есть за 11-й год обучения налоговый вычет уже не сделают.

После того, как вы собрали документы, их необходимо подать в налоговую инспекцию, которая рассматривает их в течение 90 дней. Хотя существует закон, отводящий ФНС на эту процедуру всего 1 месяц с момента получения письменного заявления налогоплательщика. А другие нормы обязывают налоговые службы проводить по каждому случаю специализированную проверку (камеральную), на которую отводится до 3-х месяцев.

Вот и получается, что у ФНС по-факту есть 90 дней для рассмотрения вашего заявления.

По окончанию проверки вам высылается письменный ответ, либо положительный, либо отрицательный.

В случае отрицательного ответа следует повторно обратиться в ФНС с просьбой выяснения причин отказа.

Если решение принимается в вашу пользу, то смело пишите заявление с требованием перечислить НДФЛ по указанным вами банковским реквизитам вашего лицевого счёта.

Рассчитывая на денежную компенсацию, необходимо знать предельно допустимый государством возврат подоходного налога за обучение ребенка и его размер.

ЧИТАТЬ >  Купили квартиру – Верните деньги!

Рассмотрим, какие ограничения действуют в данном аспекте:

  • 50 тыс. рублей – лимит общей суммы в год, с которой можно получить налоговый вычет в 13%, и которую могут получить родители за каждого ребенка или подопечного, если они официально работают и оплачивают их обучение из своего кармана
  • 120 тыс. рублей – лимит суммы в год, потраченной на обучение, с которой можно вернуть налоговый вычет в 13% для граждан, оплативших обучение своих родных сестёр или братьев, также имеющих официальную работу и отчисляющих налоги в бюджет
Читайте также  За какие лекарства можно вернуть подоходный налог?

Налоговый вычет — это возврат 13% с установленных государством предельных сумм, которые гражданин потратил в данном случае на свое обучение или обучение своих детей.

НАПРИМЕР – вы можете потратить и 200 000 за свое обучение, но государство разрешает вам вернуть 13% только со 120 000 рублей, но за каждый год. То есть в 2015 вы потратили 200 000, в 2016 тоже потратили 200 000 — за каждый год можно вернуть 13% со 120 000 рублей. Но если вы оплатили за свое обучение всю сумму за все года, то вернуть можно только 13% за один год.

Таким образом, подобные лимиты позволяют вам сделать возврат за свое обучение не больше 15600 рублей (13% со 120 000 рублей) или не более 6500 рублей (13% со 50 000) за своего ребенка или подопечного в год, но каждый год, если оплата происходит частично по годам, а не всей суммой целиком.

Есть и еще нюансы:

  • 120 000 и 50 000 рублей это предельные лимиты ваших затрат в год, с которых можно вернуть 13%
  • если вы оплатили всю сумму целиком за весь период обучения и она больше 120 000 и 50 000 рублей, то вернуть получится 13% с этих сумм только один раз
  • таким образом, если вести речь про возврат налога за обучение ребенка в институте или за самого себя, платить за будущие года одним разом совсем не выгодно
  • 15600 или 6500 рублей в год возвращаются только на одного члена семьи, хоть официально работать у вас могут и 2-ва и 3-ри человека (то есть возврат происходит единожды за сам факт получения обучения и не важно, кто является заявителем)
  • получать можно и 2-ва и 3-ри образования, хоть 4-ре — за каждый раз вы можете получить налоговый вычет в виде 13%, и за себя, и за своих детей, сестер

Пример расчёта

В примере будет представлено два варианта, которыми может воспользоваться претендующий на возврат налога за обучение ребенка в институте.

В первом случае оплата была совершена сразу за весь срок обучения, во втором за каждый год по отдельности.

И так, получается, в данном случае Свиридов О.В. получит налоговых вычетов 15600 рублей за свои траты в 2015 году. И все! Больше он вернуть денег от ФНС в будущих периодах не сможет, так как оплатил за обучение наперед за все года.

Проанализировав оба варианта, конечно предпочтительней оказался второй, потому, как выгода оказалась больше практически в 3 раза.

Отдельно заметим – если вы потратили на обучение в 2015 году, скажем 100 000 рублей, а на оплату лечения 60 000 рублей, то общие ваши траты на соц нужды составили 160 000. Вернуть 13% можно будет все равно со 120 000 рублей в год, и в сумме за все эти обе траты (опять же в целом 15600 рублей за год).

Документы

В данном вопросе самым главным документом является налоговая декларация 3-НДФЛ, которую необходимо заполнить и представить в налоговую с пакетом остальных документов.

Список документов для возврата налога за обучение ребенка в институте:

  • заявление на возврат налога за обучение (Скачать образец)
  • 3-НДФЛ
  • справка 2-НДФЛ
  • справка из учебного заведения, что он там обучается
  • справка, подтверждающая дневную форму обучения (если такое не указано в общем договоре)
  • документ, подтверждающий опекунство (в случае оплаты за подопечного)
  • документы о родстве (если оплата совершалась за брата или сестру)
  • паспорт
  • ИНН
  • договор с учебным заведением (копия)
  • лицензия учебного учреждения, если не указана в договоре (копия)
  • чеки, квитанции об оплате учёбы (копии)
  • свидетельство о рождение ребёнка (в случае оплаты за него)

ЧИТАТЬ >  Как сделать налоговый вычет со страхования жизни по ипотеки

Это полный список документов для возврата НДФЛ, но ситуации бывают разные, и в каждом отдельном случае могут потребоваться другие документы для возврата налога за обучение, о которых нужно будет уточнить в индивидуальном порядке.

Способы возврата

Имея теперь перед собой список необходимых документов, рассмотрим, что, где, как собрать и куда их нести.

Есть всего 2-ва способа возврата налога за обучение, все они банальные и ничего тут сложного нет.

Через налоговую

Повторимся, что весь процесс по возврату состоит из 4 пунктов:

  • сбор документов
  • подача документов
  • проверка документов налоговой
  • перевод денег на ваш счёт

Собрав документы с места работы и учебного заведения, все копии необходимо заверить, и вместе с заявлением на возврат (скачать бланк), подать в ваш ИФНС по месту проживания.

Далее вам остаётся только ждать, пока инспекция изучит ваш пакет документов в 90-дневный срок и при положительном решении, получить перевод денег на ваш счёт, который вы указали в заявлении, в течение месяца.

Через работодателя

Если в случае с налоговой инспекцией вы возмещаете НДФЛ за обучение, то через работодателя с вас просто не будут вычитать налог с доходов в размере 13%, пока не выйдет ваш лимит.

Для того чтобы этого добиться, вам понадобятся все те же самые документы, как и при подаче декларации в ИНФС, но вам не придётся уже брать справку 2-НДФЛ и 3-НДФЛ, а вместо заявления на возврат налога, вы пишите заявление о выдаче уведомления с данными вашего работодателя (Скачать образец).

Заверив все эти документы, вместе с заявлением, вы подаёте их также в налоговую инспекцию по месту жительства.

После этого в течение 30 дней ФНС выдаст вам уведомление с подтверждением права на налоговый вычет.

Далее вы пишите заявление работодателю (Скачать образец) и вместе с налоговым уведомлением передаёте документы в бухгалтерию.

Получив уведомление, работодатель не будет удерживать с вас 13% до тех пор, пока не покроется вся сумма вычета.

Образец декларации

Декларация о возврате подоходного налога за обучение в формате 3НДФЛ включает в себе заполнение следующей информации:

  • паспортные данные: ФИО, адрес прописки и другое
  • сумму дохода за отчётный период
  • сумму НДФЛ, уплаченного в бюджет
  • стоимость обучение
  • размер налогового вычета

Где достать форму декларации 3-НДФЛ или как ещё можно её подать:

  • взять бланк в ФНС
  • скачать из интернета
  • подготовить декларацию через Мои документы или другие спец. организации
  • воспользоваться электронными сервисами через интернет

Если вы не знаете, какой способ для вас будет удобным, то попробуйте составить декларацию через интернет, последним способом.

Во-первых, вы избавите себя от потери времени на поиск и походы в необходимые инстанции.

Во-вторых, избавите себя от волокиты, заполняя актуальные бланки с возможностью проверить и сразу исправить всё.

В-третьих, вы всегда можете обратиться к онлайн сервису и распечатать бланк в любое удобное для вас время.

Налоговый вычет на обучение

Среди налоговых вычетов по НДФЛ, которые нам предоставляет государство, есть вычет, связанный с расходами на обучение. Получить вычет на обучение может каждый гражданин, который оплатил либо за свое обучение, либо за обучение своего ребенка (брата или сестру).

Вычет на обучение – это необлагаемая подоходным налогом сумма. Размер вычета на обучение зависит от того, за кого была произведена оплата обучения. Размер вычета на обучениеможно “разделить” на две категории:

Обучение “за себя”, за брата или сестру. Размер вычета на обучение в данном случае составляет 120 тыс. руб. в год.

Вычет на обучение ребенка (подопечного) – размер налогового вычета за обучение ребенка равен 50 тыс. руб. в год (но не более этой суммы).

Для того чтобы воспользоваться правом на налоговый вычет, необходимо соблюсти некоторый порядок возврата НДФЛ за обучение и собрать соответствующие документы на вычет по обучению. Основное, с чего надо начать – это заполнение налоговой декларации 3-НДФЛ за тот год, в котором вы произвели расходы на обучение.

К декларации 3-НДФЛ необходимо приложить документы, подтверждающие право на социальный вычет, а именно:

  1. Копию лицензии образовательного учреждения.
  2. Копию договора на обучение.
  3. Копию паспорта.
  4. Справку 2-НДФЛ с места работы за тот год, за который вы подаете декларацию.
  5. Копии платежных документов по обучению (это могут быть квитанции, банковские выписки, чеки ККТ).
  6. Копию свидетельства о рождении ребенка (если оплата производилась за обучение ребенка).
  7. Заявление на возврат подоходного налога за обучение.

Сформировать декларацию 3-НДФЛ рекомендуем на налоговом сервисе NDFLka.ru. Посетителям NDFLka.ru предоставлена возможность посмотреть образец заполнения декларации 3-НДФЛ на обучение. После того, как готовы документы, их можно сдавать в налоговую инспекцию по месту прописки.

Срок возврата НДФЛ за обучение будет составлять четыре месяца. В течение трех месяцев инспектор будет проводить камеральную проверку вашей декларации, а в течение четвертого месяца уже можно ожидать денежные средства.

Источник: https://nalogtoday.ru/dokumenty-dlya-vozvrata-naloga-za-obucheniya-rebenka-v-institute/

Понравилась статья? Поделить с друзьями: